我國企業合規研究的階段性梳理與反思

Reflection on the Current Corporate Compliance Studies in China

國內現有的企業合規研究呈現多學科、多視角的研究形態，并圍繞刑罰論、單位責任論、刑事政策學以及犯罪預防理論展開了較為充分的討論。在研究方法上，企業合規的研究應當逐步實現教義學化，為合規制度的構建提供穩定的理論架構；在研究方向上，未來的研究需要冷思考，為刑事合規劃定制度邊界；在具體問題上，企業合規不單獨依附于哪一種單位歸責模式，代位責任、嚴格責任與組織體責任都不是合規的制度根基；我國實體法中的單位歸責模式以及訴訟協商文化的差異決定了，美國式的企業緩起訴制度不可能成為合規計劃的主要激勵機制，其引入應有限度；刑事合規制度不以單位犯罪為唯一研究場域，單位犯罪的法定化不是合規制度的必要前提；其他具體問題的研究因缺乏體系性，難免出現判斷偏差，論者所稱''理論界的誤解''實為自身的誤解。