銀行業遵循洗錢防制法之自動化查核運用【月旦時論】

The Automation Computer Audit of the Money Laundering Control Act by Banks

洗錢活動不斷地在世界各地發生，而國際上對於洗錢活動的範疇及防制要求也持續地更新與擴大。由於銀行被公認為是洗錢最初的接觸點，世界各國莫不要求銀行負起義務，及依法令建立一套適當且有效的洗錢防制機制，以防範銀行成為洗錢的管道，因此，本文針對銀延伸學習行業洗錢防制之自動化查核進行研究探討。