臺灣銀行業的風險基礎方法之洗錢防制【國外新知】

Risk-Based-Approach Anti-Money Laundering in Taiwanese Banking Industry

國內洗錢風險防制的規範實已全面改採風險基礎方法並融入內部控制三道防線架構。銀行業界在實行時可依賴第三方所提供的洗錢風險監控服務來建立第一道防線之洗錢防制架構，惟須注意委任後的稽核工作，以達委內與委外的動態平衡，另可參考國外銀行整合相關監控與通報的程序，建立所謂的單站通報系統，以達節省法令遵循成本的目的。