解析銀行辦理高資產客戶適用之金融商品及服務管理辦法【法規解讀】

Analysis of the Regulations Governing Financial Products and Services for High-Net-Worth Clients in Banking Institutions

在金融市場的發展脈絡中，高資產客戶（High Net Worth Individuals, HNWI）一直是銀行與金融機構高度重視的群體。所謂「高資產客戶」，根據金融監督管理委員會（下稱金管會）規定，高資產客戶認定主要是可投資資產淨值及保險商品價值達等值新臺幣1億元以上（約300萬美元）。這些客戶的共同特徵在於資產規模龐大，此類客戶對於金融商品的需求，已不再侷限於傳統的存放款與基金配置，而是傾向於結構複雜、具有衍生性、甚至結合跨境稅務與傳承規劃的多層次金融工具。