台北市瑠公農田水利會暨相關基金會基金營運之研究

有關投資工具的選擇方向，研究小組獲致初步研議重點及優先順序如次：保險商品方面，可選擇保本型的保險商品，確保於到期日能支付滿期保險金，同時其預期利率高於持有期間之定存儲蓄存款的平均利率。然此保險商品較缺乏流動性，若提前解約將會有損失；再者宜審慎選擇提供保險商品的保險公司，以降低信用風險。若選擇利率變動型的保險商品，宜注意在持有期間， 其宣告利率可能低於定存利率。若該保險商品以外幣計價，仍宜注意外幣的選擇及匯率變動的風險。共同基金方面，可考量債券型基金，惟宜以能保本者為優先，同時宜注意其報酬率及淨值的變化，亦即宜審慎評估該基金的投資標的、績效、進場選購時間、停利及停損點。若該基金以外幣計價，仍宜注意外幣的選擇及匯率變動的風險。投資組合方面，可同時考量投資於不同的保險商品及共同基金（含外幣計價者），亦即在安全性及流動性相對穩健的前提下，選擇數個具有獲利潛力者，構成投資組合，期能獲致較高的收益。特別是共同基金的投資，可考慮定期定額或定期不定額來操作。