保險商品採脫退率假設為定價基礎－－財產權觀點

The Lapse Rate Assumption in Insurance Pricing: A View of Property Rights

本文將從財產權觀點，探討採脫退率定價方式對公司權利與消費者權益造成的影響。長年期健康險在現今採用脫退率假設做為保險費定價的條件，使得保險消費者在購買商品之後，若沒有持續繳交保險費，將導致消費者蒙受財產損失也失去了保險保障。依新制度經濟學財產權的觀點，保險準備金是負債項目，法令上保險公司對準備金僅有管理與運用的權利，但處分權利乃是所有權人的權利，然而保險公司卻經由精算的定價採用脫退率的假設，間接對準備金行使了處分權。

This article examines the impact of lapse rate assumption in pricing on both the　rights　of companies and consumers by taking a view from property rights. The premiums　of　health insurance policies are usually calculated in considering lapse rate　assumption