新市場風險資本計提──交易簿基礎原則審視（FRTB）之方法說明與整理

因2007至2008年金融風暴危機，暴露了Basel II在市場風險方面存在重大瑕疵，在2009年1月巴塞爾委員會針對修改市場風險資本協定發布諮詢文件（Consultative document），分別有「Basel II市場風險框架修訂稿，Revisionsto the Basel II market risk framework」和「交易簿增額風險計算指引，Guidelines for Computing Capital for Incremental Risk in the Trading Book」，主要內容為：1.內部模型法加入壓力風險值計提；2.內部模型法加入增額風險計提；3.證券化資產利率風險標準法資本要求。