臺灣新開放銀行成本效率與金融環境關係之探討

The Impact of the Financial Environment on Cost Efficiencies of Taiwan New Banks

本文旨在探討台灣15家新開放銀行，在民國83年至90年間之成本效率，並進一步分析內部金融環境（董監事持股比率、分行數及逾放比）、外部金融環境（市場份額、總退票率及總逾放比）與成本效率之互動關係。實證結果顯示：(1)台灣新開放銀行之平均成本效率約為1.089，顯示尚有9%之成本節省空間。(2)就內部金融環境觀之，董監事持股比率愈高，將顯著提高銀行之成本效率，顯示公司治理對台灣新開放銀行之重要性。(3)時間參數在邊界模型中，皆不具顯著影響力；顯示台灣新開放銀行並沒有顯著發揮技術進步效果。(4)就外部金融環境觀之，市場份額愈低與總逾放比愈高，將造成新開放銀行之逾放比顯著惡化；另外，總退票率及總逾放比提高，亦將顯著不利於新開放銀行之成本效率。(5)由因果關係檢定結果，顯示各銀行之成本效率對逾放比呈現單向因果關係且不存在反饋效果。(6)整合本文之實證結果，發現台灣新開放銀行成本效率之降低與不良債權之惡化，主要受到董監事持股比率、市場份額、總退票率及總逾放比等內外金融環境因素之影響；且發現若要改善成本效率，則須承受逾放比提高之風險。