錢的秩序與遊戲──洗錢防制新法解析

洗錢防制法甫於2016年12月28日修正公布，將於2017年6月28日施行，係臺灣洗錢防制規範之全面性修正，大幅提升洗錢犯罪偵辦可能性、建立透明化金流軌跡、強化洗錢防制體質，並增進洗錢防制國際合作，是臺灣洗錢防制架構與規範之新氣象。新的法制規範落實，對於臺灣既有金融交易活動之觀念與文化，包括人頭文化、財不露白之觀念、以及高比例現金基礎，均係一大挑戰。本文係有關現行法制下之相關實務問題以及本次修法重點之介紹。