洗錢防制法之交易申報制度-就有關金融情報中心隸屬及金融資料庫建立之探討

近年來,由於走私、販毒、詐欺、侵占、貪污、擄人勒贖等犯罪活動猖獗,不法之徒經常利用洗錢方式,將不法所得之資金,透過銀行等金融機構之運作,來掩飾其不法資金之來源,藉以規避司法機關之偵查。故為增進防制洗錢犯罪之效益,本文擬從我國洗錢防制之法令架構與其行政防制措施兩方面著手,就有關於交易申報制度、交易申報受理機構(即金融情報中心)之隸屬及金融資料庫之建立為討論之重點,另參酌美國之相關制度,並提出拙見,期能達到拋磚引玉之效。