TCRI銀行業信用評等系統試建

上篇文章登出「台灣商業銀行信用評等模型」一文，文中依資本配適、資產品質、管理能力、獲利能力，及流動性等構面測試6個衡量變數，以1996～2006年銀行業財務報告及同期相關營運資訊，利用Logit迴歸分析來建立原始信用評等統計模型，共挑選出4個衡量變數組合實證結果ROC（Receiver Operating Characteristic Curve）效度指標達0.91，模式效度不錯。經由Logit迴歸分析，可計算各公司的理論違約機率。上一篇文章即依此理論機率值高低來進行信用評等分級。由於採用機率值來表達公司的信用狀況並不容易瞭解，較好的方式是將各衡量變數數值高低轉換成分數，再計算模型之總分數，做為最終評等的參考依據。