金融機構之防制洗錢監理

隨著全球化趨勢、金融市場開放及新科技之發展，資金在國際間之移動日趨便利，使洗錢及資恐活動相對過去更難察覺。而在整個洗錢或資恐活動的過程中，金融機構因提供各種便利的金融服務，最常成為不法份子覬覦之管道，因此國際間對於金融機構如何有效防制洗錢及打擊資恐，日益重視，各金融主管機關亦均將防制洗錢及打擊資恐（anti-money laundering/combating the financing of terrorism, AML/CFT）列為其監理重點，並加強執法。